Τρεις δράστες απάτης ύψους 24 εκατ. ευρώ για τον ΦΠΑ που αφορούσε εικονικές εξαγωγές αυτοκινήτων καταδικάστηκαν χθες από το Επαρχιακό Δικαστήριο του Χάγκεν στη Γερμανία, μετά από έρευνα που διεξήγαγε η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία (EPPO) στην Κολωνία.
Οι τρεις, που κατηγορούνταν ως αρχηγοί εγκληματικής οργάνωσης που ασχολείται με την πώληση αυτοκινήτων και τη συστηματική φοροδιαφυγή ΦΠΑ, καταδικάστηκαν σε φυλάκιση πέντε ετών και εννέα μηνών (μειωμένο κατά τρεις μήνες, θεωρούνται ότι εκτίθηκε), τρία χρόνια και εννέα μήνες και ένα έτος και εννέα μήνες.
Από το 2022, η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία ερευνά ένα εγκληματικό δίκτυο που πουλούσε παράνομα μεταχειρισμένα αυτοκίνητα από τη Γερμανία σε αγοραστές στην Ιταλία και σε άλλες νότιες χώρες της ΕΕ, χρησιμοποιώντας μια ενδοκοινοτική απάτη «καρουσέλ» στον ΦΠΑ – ένα περίπλοκο εγκληματικό σύστημα που εκμεταλλεύεται τους κανόνες της ΕΕ για τις διασυνοριακές συναλλαγές μεταξύ των κρατών μελών της, καθώς εξαιρούνται από τον φόρο αξίας (ΦΠΑ).
Τα οχήματα επιλέχθηκαν σε διαδικτυακές πλατφόρμες σε πολλά κράτη μέλη και αγοράστηκαν μέσω μεσάζων στη Γερμανία. Στη συνέχεια, οι κατηγορούμενοι χρησιμοποίησαν ένα δίκτυο εικονικών εταιρειών και πλαστογραφούσαν τιμολόγια για να προσομοιώσουν ότι τα αυτοκίνητα πωλούνταν από τη Γερμανία σε άλλα κράτη μέλη, προκειμένου να αποφύγουν την καταβολή του ΦΠΑ. Εξέδιδαν τιμολόγια για υποτιθέμενες παραδόσεις σε εταιρείες που στην πραγματικότητα δεν είχαν καμία επιχειρηματική δραστηριότητα και δεν εκπλήρωναν τις φορολογικές τους υποχρεώσεις στις χώρες τους. Στη συνέχεια, τα οχήματα παραδόθηκαν σε άλλους παραλήπτες από αυτούς που αναφέρονται ως αγοραστές στα τιμολόγια πωλήσεων.
Με τον τρόπο αυτό, οι κατηγορούμενοι προμήθευσαν οχήματα αξίας άνω των 100 εκατ. ευρώ, προκαλώντας φορολογική ζημία τουλάχιστον 24 εκατ. ευρώ.
Το δικαστήριο έκρινε αποδεδειγμένο ότι οι κατηγορούμενοι είχαν εκδώσει από το 2017 τιμολόγια για πωλήσεις οχημάτων σε περισσότερες από 40 εικονικές εταιρείες, που δημιουργήθηκαν με μοναδικό σκοπό την αποφυγή καταβολής ΦΠΑ. Το σχέδιο ήταν πιθανώς πολύ μεγαλύτερο, με εκτιμήσεις ότι εμπλέκονται περισσότερες από 180 αγνοούμενες εταιρείες εμπόρων.
Στην απόφασή του, το δικαστήριο τόνισε ότι οι κατηγορούμενοι εξαπατούσαν συστηματικά τις εφορίες επί σειρά ετών. Το δικαστήριο δήλωσε επίσης ότι η έρευνα συνεχίστηκε με επαρκή ένταση μόνο μετά την ανάκληση της υπόθεσης από την Ευρωπαϊκή Εισαγγελία, το 2022.
Η επιτυχής ολοκλήρωση αυτής της έρευνας ήταν το αποτέλεσμα της συνεργασίας με το Γραφείο της Βόρειας Ρηνανίας-Βεστφαλίας για την Καταπολέμηση του Οικονομικού Εγκλήματος (LBF NRW) και τη γερμανική αστυνομία στο Χάγκεν. Δραστηριότητες συλλογής αποδεικτικών στοιχείων πραγματοποιήθηκαν επίσης από την Ευρωπαϊκή Εισαγγελία στη Γαλλία, την Ιταλία και την Ισπανία.
Η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία είναι η ανεξάρτητη εισαγγελία της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Είναι αρμόδιο για τη διερεύνηση, τη δίωξη και την εκδίκαση εγκλημάτων κατά των οικονομικών συμφερόντων της ΕΕ.