Λουξεμβούργο, 5 Νοεμβρίου 2026
Η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία (EPPO) στην Φρανκφούρτη (Γερμανία) και στο Γκρατς (Αυστρία) προχώρησε σε ενέργειες κατά εγκληματικού δικτύου που δραστηριοποιούνταν σε διασυνοριακά συστήματα απάτης στον ΦΠΑ, συνδεόμενα με την εισαγωγή και πώληση πολυτελών αυτοκινήτων, προκαλώντας εκτιμώμενες ζημίες ύψους 100 εκατ. ευρώ.
Στο πλαίσιο των ερευνών υπό την καθοδήγηση της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας, με την κωδική ονομασία «Javelin», πραγματοποιήθηκαν χθες έρευνες στην Αυστρία, την Κροατία, την Τσεχία, την Γερμανία και την Πολωνία, με τη συμμετοχή περισσότερων από 900 στελεχών των αρχών επιβολής του νόμου (φορολογικών υπαλλήλων και αστυνομικών). Δεκατρία άτομα συνελήφθησαν στη Γερμανία και την Αυστρία. Περισσότεροι από 50 ύποπτοι βρίσκονται υπό έρευνα.
Επιπλέον, εκτελέστηκαν εντολές κατάσχεσης ύψους 26 εκατ. ευρώ. Στο Βερολίνο κατασχέθηκαν δύο ακίνητα, εκ των οποίων το ένα περιλάμβανε έναν ξενώνα (hostel). Κατασχέθηκαν επίσης επτά ακίνητα στην Κροατία. Δεσμεύτηκαν τραπεζικοί λογαριασμοί και κατασχέθηκαν δεκάδες αυτοκίνητα, μεταξύ των οποίων και πολυτελή οχήματα, καθώς και μετρητά, κρυπτοπεριουσιακά στοιχεία, ένα όπλο με πυρομαχικά και αρκετά πολυτελή ρολόγια.
Δίκτυο εταιρειών και παράνομες επιστροφές ΦΠΑ
Με βάση τα στοιχεία που έχουν συγκεντρωθεί, πέντε φερόμενοι ως επικεφαλής του κυκλώματος και δύο φορολογικοί σύμβουλοι πιστεύεται ότι οργάνωσαν ένα σύστημα απάτης τύπου «καρουζέλ» στον ΦΠΑ, το οποίο λειτουργούσε τουλάχιστον από το 2016. Το σύστημα εκμεταλλευόταν τους κανόνες της ΕΕ που απαλλάσσουν από το φόρο προστιθέμενης αξίας (ΦΠΑ) τις διασυνοριακές συναλλαγές μεταξύ των κρατών μελών της ΕΕ.
Σύμφωνα με την έρευνα, εταιρείες σε διάφορα κράτη μέλη της ΕΕ, συμπεριλαμβανομένων της Αυστρίας και της Τσεχίας, δήλωναν διασυνοριακές πωλήσεις πολυτελών αυτοκινήτων προς διάφορες εταιρείες στο Βερολίνο, οι οποίες λειτουργούσαν ως οι λεγόμενοι «εξαφανισμένοι έμποροι» (missing traders).
Βάσει των κανόνων της ΕΕ, οι γερμανικές αυτές εταιρείες μπορούσαν να αγοράζουν τα αυτοκίνητα στην καθαρή τους αξία, χωρίς να καταβάλλουν ΦΠΑ. Ωστόσο, κατά τη μεταπώληση των οχημάτων στην Γερμανία, ήταν υποχρεωμένες να χρεώνουν ΦΠΑ στους αγοραστές και να τον αποδίδουν στις φορολογικές αρχές. Αντί γι’ αυτό, οι «εξαφανισμένοι έμποροι» φέρονται να εισέπρατταν τον ΦΠΑ και στη συνέχεια να εξαφανίζονταν ή να διέκοπταν τη δραστηριότητά τους χωρίς να τον αποδώσουν.
Στη συνέχεια, τα αυτοκίνητα μεταπωλούνταν στην Γερμανία μέσω ενδιάμεσων εταιρειών, γνωστών ως «buffers», οι οποίες συνέβαλλαν στην απόκρυψη της απάτης και στη δημιουργία της εντύπωσης ότι οι συναλλαγές ήταν νόμιμες.
Τελικά, τα αυτοκίνητα πωλούνταν σε άλλο κράτος μέλος της ΕΕ. Ο τελευταίος αγοραστής στην Γερμανία, πριν τα αυτοκίνητα εγκαταλείψουν τη χώρα, μπορούσε στη συνέχεια να ζητήσει επιστροφή του ΦΠΑ που είχε καταβάλει στον προμηθευτή του, παρότι ο ΦΠΑ που είχε εισπράξει ο «εξαφανισμένος έμπορος» δεν είχε ποτέ αποδοθεί στις φορολογικές αρχές.
Μέσω αυτού του συστήματος, οι ύποπτοι φέρονται να εξασφάλιζαν παράνομες επιστροφές ΦΠΑ, αποφεύγοντας παράλληλα την καταβολή του ΦΠΑ που οφειλόταν στις φορολογικές αρχές, αποκομίζοντας παράνομα κέρδη που εκτιμώνται σε 100 εκατ. ευρώ. Στη συνέχεια, τα έσοδα νομιμοποιούνταν μέσω διαδικασιών ξεπλύματος χρήματος, προκειμένου να αποκρυφθεί η εγκληματική τους προέλευση.
Τα ερευνητικά μέτρα πραγματοποιήθηκαν υπό την εποπτεία της Ευρωπαϊκής Εισαγγελίας από τις αρμόδιες αρχές επιβολής του νόμου στην Αυστρία, την Κροατία, την Τσεχία, την Γερμανία και την Πολωνία.
Όλα τα πρόσωπα τεκμαίρονται αθώα έως ότου αποδειχθεί η ενοχή τους από τα αρμόδια δικαστήρια.
Η Ευρωπαϊκή Εισαγγελία (EPPO) είναι η ανεξάρτητη εισαγγελική αρχή της Ευρωπαϊκής Ένωσης. Είναι αρμόδια για τη διερεύνηση, την άσκηση ποινικής δίωξης και την παραπομπή σε δίκη εγκλημάτων που θίγουν τα οικονομικά συμφέροντα της ΕΕ.
Κατάλογος των σημαντικότερων συνεργαζόμενων φορέων και εθνικών αρχών που συμμετείχαν
Αυστρία: Υπηρεσία Καταπολέμησης της Απάτης (Amt für Betrugsbekämpfung)· Κρατική Υπηρεσία Εγκληματολογικών Ερευνών του Τιρόλου (Landeskriminalamt Tirol)· Κρατική Υπηρεσία Εγκληματολογικών Ερευνών του Φόραρλμπεργκ (Landeskriminalamt Vorarlberg)· Αυστριακή Φορολογική Υπηρεσία (Finanzamt Österreich)· Ειδικοί Πληροφορικής της αυστριακής Δικαιοσύνης (IT-Experten und Expertinnen der österreichischen Justiz)· Αυστριακή Τελωνειακή Υπηρεσία (Zollamt Österreich).
Κροατία: Εθνική Αστυνομική Υπηρεσία για την Καταπολέμηση της Διαφθοράς και του Οργανωμένου Εγκλήματος, με την υποστήριξη των Αστυνομικών Διευθύνσεων του Ζάγκρεμπ και του Ζαντάρ (Policijski Nacionalni Ured za suzbijanje korupcije i organiziranog kriminaliteta – PNUSKOK, uz potporu Policijske uprave zagrebačke i Policijske uprave zadarske).
Τσεχία: Αστυνομία της Τσεχικής Δημοκρατίας – Εθνική Υπηρεσία Καταπολέμησης του Οργανωμένου Εγκλήματος (Policie České republiky – Národní centrála proti organizovanému zločinu).
Γερμανία: Εισαγγελίες του Μάνχαϊμ και του Βερολίνου (Staatsanwaltschaft)· Υπηρεσία Φορολογικών Ερευνών της Καρλσρούης-Ντούρλαχ (Steuerfahndung), με τη συνδρομή των Υπηρεσιών Φορολογικών Ερευνών του Βερολίνου, της Καρλσρούης, του Μάνχαϊμ, της Στουτγάρδης και άλλων περιοχών· Ομοσπονδιακή Αστυνομία (Bundespolizei) του αεροδρομίου της Φρανκφούρτης· Κρατικές Υπηρεσίες Εγκληματολογικών Ερευνών (Landeskriminalamt) της Βάδης-Βυρτεμβέργης και του Βερολίνου· Μονάδα Αστυνομικής Υποστήριξης (Bereitschaftspolizei) στο Βερολίνο· Αστυνομική Διεύθυνση της Καρλσρούης (Polizeipräsidium Karlsruhe) και Κεντρική Υπηρεσία Αστυνομικών Επιχειρήσεων του κρατιδίου της Έσσης (Hessisches Polizeipräsidium Einsatz).
Πολωνία: Δημοτική Αστυνομική Διεύθυνση και Περιφερειακή Αστυνομική Διεύθυνση του Ρζέσοφ (Komenda Miejska Policji w Rzeszowie oraz Komenda Powiatowa Policji w Rzeszowie).